Отчет о движении денежных средств — важный инструмент финансового анализа, который показывает, как компания управляет своими финансами, обеспечивая ясное представление о притоках и оттоках денежных средств.
В зависимости от подхода к расчету и структуре данных, существуют два метода подготовки таких отчетов- прямой и косвенный. Отметим, что cash flow from operating activities можно управлять с помощью уникального сервиса Finoko.
Прямой метод
Прямой метод отчета о движении денежных средств предполагает перечисление всех денежных операций, включая поступления и выплаты, что делает его очень наглядным и удобным для восприятия. Используя прямой метод, компания указывает притоки от клиентов, процентные доходы и дивиденды, а также оттоки на оплату поставщиков, зарплаты, кредитные платежи и прочие текущие расходы. Прямой метод дает точное представление о движении денежных средств и позволяет увидеть фактические потоки, поступающие и уходящие из компании. Позволяет компании легко идентифицировать слабые места, такие как задержка в поступлениях от клиентов или повышенные расходы.
Услуги Finoko
Программное обеспечение Finoko предоставляет пользователям возможность формировать отчеты как по прямому, так и по косвенному методу, что делает его универсальным и удобным решением для бизнеса любого масштаба. Прямой метод в Finoko позволяет компаниям получить детализированную информацию о каждой транзакции, в то время как косвенный метод дает общее представление о финансовом положении компании с учетом бухгалтерских корректировок. Прямой метод предпочтителен для точного и подробного учета, а косвенный — для компаний, которым нужно быстро оценить финансовую ситуацию. Finoko помогает гибко подходить к управлению финансами, используя оба метода для более точного планирования и контроля денежных потоков.